營運資金
現金流對任何企業至關重要，但是綁架過多的現金可能意味著失去機會，更少的增長空間。另一方麵，過多的營運資金意味著過多的隱藏資本在股票等中綁架等。營運資金管理應該是公司在營運資金和現金流量之間取得理想平衡的首要任務之一。我們為您提供Wiki，以解釋營運資金的重要性，如何改善它以及圍繞該關鍵實體的最新發展。
什麼是營運資金？
Working capital is the capital that companies require to meet their everyday financial obligations and commitments to operate successfully i.e. ability to pay suppliers, salaries payable, maintenance costs, replenish stocks etc. In accounting terms, it’s the difference between current assets (such as inventories, accounts receivables and cash) and current liabilities (such as accounts payable and other short term liabilities).
為什麼營運資金很重要？
營運資金是對任何業務的關鍵衡量。這是有效運作能夠涵蓋其日常操作的能力的指標。缺乏營運資金可能會帶來嚴重的後果，並可能導致財務警報聲音聽起來，因為滿足即將發出的支出的能力成為一個問題。
是什麼決定了營運資金的數量？
有三個影響營運資金的因素：
- 應收賬款
- 庫存
- 付款
欠下的未償債務對營運資金有直接影響，因此對於公司確保收集過程的運作良好以避免長期付款應收款期限至關重要。同樣，庫存水平需要保持最佳水平，以對營運資金產生積極影響。太多的股票使一家公司脆弱，沒有收到現金的貨物。債權人（應付款項）也會影響營運資金，因為支付供應商所需的時間越長，公司維持其營運資金用於支出的時間就越長。向供應商付款和收到客戶資金的期限稱為現金轉換周期（CCC）。
您如何改善營運資金？
現金流對營運資金有用
專注於現金流的公司可能會進行良好的營運資金測量。積極的信用管理實踐可以準確預測現金流量，知道何時收到付款以及何時需要支付供應商。
淨營運資金計算
淨營運資金可以計算為流動資產和流動負債之間的比率。低於1表示負麵的營運資金，而2以上的任何東西意味著公司沒有投資超額資產。據說最佳比率在1.2和2之間。